Směrnice děkana č. 1/2022
Pravidla sestavování rozpočtu Pedagogické
fakulty Masarykovy univerzity pro rok 2022
(ve znění účinném od 3. 5. 2022)
Podle § 28 odst. 1 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění
dalších zákonů (zákon o vysokých školách), ve znění pozdějších předpisů, vydávám tuto
směrnici:
Článek 1
Všeobecná ustanovení
1. Účel: Tato směrnice určuje pravidla sestavování rozpočtu na PdF MU pro rok 2022.
2. Rozsah platnosti: PdF MU v roce 2022.
3. Definice pojmů a zkratek1
:
FRIM – Fond reprodukce investičního majetku
FPP – Fond provozních prostředků
NIV – Neinvestiční výdaje
CŽV – Celoživotní vzdělávání
IT – Informační technologie
DSP – Doktorské studijní programy
RIV Rejstřík informací o výsledcích
Ovýkaz – Oddělení výzkumu, kvality a akademických záležitostí,
RUV – Registr uměleckých výstupů
1
Další zkratky uvedeny v dílčích seznamech jednotlivých článků.
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1/2022
Pravidla sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty
Masarykovy univerzity pro rok 2022
2
B – Bakalářské studium
M – Magisterské studium
N – Navazující magisterské studium
PdF – Pedagogická fakulta
Metodika M 17+ - Hodnocení výzkumných organizací a hodnocení programů účelové
podpory výzkumu, vývoje a inovací (M 17+) podle Rady pro výzkum, vývoj a inovace
Metodika H 16 - Hodnocení výsledků výzkumných organizací v r. 2016 podle Rady pro
výzkum, vývoj a inovace
MU – Masarykova univerzita
P – Příspěvek ze státního rozpočtu na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a
inovační, uměleckou nebo další tvůrčí činnost (dále jen „příspěvek na vzdělávací
činnost“)
IP na DKRVO – Institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumných
organizací (dále jen „institucionální podpora“)
KIV – Koeficient individualizace výuky
Fix – fixní část
Vyk – výkonová část
ÚP – Účelové prostředky
VP – Vlastní příjmy
V – Výnos
4. Odpovědnost: Tajemnice PdF MU.
Článek 2
Předmět úpravy
1. Tvorba rozpočtu PdF MU vychází z ustanovení zákona č. 111/1998 Sb., ve znění změn
a doplňků a ze Statutu PdF MU.
2. Tato pravidla upravují zejména způsob rozdělení celkových výnosů PdF MU mezi
výuková a výzkumná pracoviště a způsob alokace finančních zdrojů do
centralizovaných prostředků PdF MU (centralizovaná pracoviště, zakázky a aktivity).
Článek 3
Struktura výnosů neinvestičního rozpočtu a ostatních výnosů
kateder a institutů PdF MU
1. Neinvestiční rozpočet kateder a institutů PdF MU se skládá z těchto částí:
• Příspěvek na vzdělávací činnost [P]
o Fixní část
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1/2022
Pravidla sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty
Masarykovy univerzity pro rok 2022
3
o Kooperace
o Výkonová část
• Institucionální podpora [IP na DKRVO]
2. Ostatní výnosy:
• Účelové prostředky [ÚP]
• Vlastní příjmy [VP]
Článek 4
Souhrn veškerých výnosů kateder a institutů
1. Celkové výnosy kateder a institutů jsou dány součtem dílčích výnosů jednotlivých částí
neinvestičního rozpočtu kateder a institutů PdF MU, které se vypočtou dle metody
uvedené v článku 5 a rozdělí se na katedry a instituty dle metody uvedené v článku 6,
a ostatních výnosů v roce 2022. Celkový výnos kateder a institutů v roce 2022 je dán
vztahem:
V(k, i) = V(Fixní část) + V(Výkonová část) + V(Kooperace) + V(IP) + V(ÚP) + V(VP) + V(G)
Článek 5
Stanovení výše objemu finančních prostředků složek
neinvestičního rozpočtu a ostatních výnosů
1. Výše objemu finančních prostředků pro jednotlivé ukazatele Příspěvku na vzdělávací
činnost a Institucionální podpory bude stanovena tímto způsobem:
• Příspěvku na vzdělávací činnost [P]
Výše příspěvku na vzdělávací činnost pro PdF MU je dána rozpočtem MU
pro aktuální kalendářní rok. Rozdělí se mezi jednotlivé ukazatele následujícím
způsobem:
o Fixní část – výkonový ukazatel pro oblast výuky
86% Příspěvku na vzdělávací činnost pro PdF MU dle rozpočtu MU pro
aktuální kalendářní rok,
#1 ponížený o částku určenou pro kooperace
o Výkonová část – kvalitativní a výkonový ukazatel pro oblast vědy a
výzkumu
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1/2022
Pravidla sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty
Masarykovy univerzity pro rok 2022
4
14 % Příspěvku na vzdělávací činnost pro PdF MU dle rozpočtu MU pro
aktuální kalendářní rok,
o Kooperace – výkonový ukazatel za kooperovanou výuku [Ko/A]
6,83 % z 86 % Příspěvku na vzdělávací činnost pro fixní část
Kooperace vyjadřují podíl na celkových výnosech PdF MU za výuku studentů
jiných fakult).
• Institucionální podpora [IP na DKRVO]
Výše Institucionální podpory je dána rozpočtem MU pro aktuální kalendářní rok,
podle Směrnice MU č. 4/2020/, Pravidla sestavování rozpočtu pro kalendářní rok
2022.
Z výnosů IP na DKRVO budou odečteny společné provozní náklady (režie) v souladu
s Pokynem MU č. 3/2017, Pravidla pro stanovení podílu správní režie a uplatňování
režijních nákladů do projektů, ve znění změn a doplňků a Pokynu kvestora č.
5/2008, Sledování správní režie na MU.
2. Ostatní výnosy:
• Účelové prostředky [ÚP]
Tvoří celkové výnosy účelových dotací kateder a institutů PdF MU (např.: příjmy
z rozvojových projektů, GAČR, TAČR, specifického výzkumu, projekty ze
zahraničí) v aktuálním roce.
• Vlastní příjmy [VP]
Tvoří celkové výnosy vlastních příjmů kateder a institutů PdF MU (např.: CŽV,
konference a ostatní mimorozpočtové příjmy).
• Garance mzdových tarifů docentů a profesorů [G]
Tvoří rozdíl mezi tarifní mzdou docenta a tarifní mzdou odb. asistenta * součet
počtu úvazků docentů na jednotlivé katedře * 6 měsíců (1.1.2022 – 30.6.2022)
+
rozdíl mezi tarifní mzdou profesora a tarifní mzdou odb. asistenta * součet
počtu úvazků profesorů na jednotlivé katedře * 6 měsíců (1.1.2022 –
30.6.2022).
Článek 6
Rozdělení výnosů složek neinvestičního rozpočtu dle ukazatelů a
ostatních výnosů mezi katedry a instituty
1. Rozdělení výnosů složek neinvestičního rozpočtu dle ukazatelů:
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1/2022
Pravidla sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty
Masarykovy univerzity pro rok 2022
5
1.1. Rozdělení části výnosů fixní části
Celkové výnosy katedry/institutu fixní části jsou tvořeny výnosy z kombinované a
prezenční formy studia bakalářských, magisterských a navazujících magisterských
studijních programů2
, na jejichž část je aplikován Koeficient individualizace výuky [KIV] a
Koeficient ekonomické náročnosti [KEN].
Výnosy fixní části [ 𝑉𝑉(𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓)] jsou rozděleny na:
- výnosy ovlivněné KIV [𝑉𝑉( 𝐾𝐾𝐾𝐾 𝐾𝐾)], tvořící 75 % částky na fixní část
- výnosy ovlivněné KEN [𝑉𝑉( 𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾)], tvořící 25 % částky na fixní část
𝑉𝑉(𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓) = 𝑉𝑉( 𝐾𝐾𝐾𝐾 𝐾𝐾) + 𝑉𝑉( 𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾)
1.1.1. Stanovení výnosů ovlivněné KIV [𝑉𝑉( 𝐾𝐾𝐾𝐾 𝐾𝐾)]
Výnosy fixní části [ 𝑉𝑉( 𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾)] jsou rozděleny na výnosy z prezenčního studia [ 𝑉𝑉𝑝𝑝] a výnosy
z kombinovaného studia [ 𝑉𝑉𝑘𝑘 ] v poměru celkového množství studento-kreditů,
zastoupených v těchto formách studií.
𝑉𝑉(𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓) = 𝑉𝑉𝑝𝑝 + 𝑉𝑉𝑘𝑘 = 𝑉𝑉(𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓) ∙
∑ �𝑠𝑠𝑝𝑝 ∙ 𝑘𝑘�𝑓𝑓
∑ (𝑠𝑠 ∙ 𝑘𝑘)𝑓𝑓
+ 𝑉𝑉(𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓) ∙
∑ (𝑠𝑠𝑘𝑘 ∙ 𝑘𝑘)𝑓𝑓
∑ (𝑠𝑠 ∙ 𝑘𝑘)𝑓𝑓
• Na část výnosů 𝑉𝑉( 𝐾𝐾𝐾𝐾 𝐾𝐾) z prezenčního studia je aplikován Koeficient individualizace
výuky [𝑉𝑉𝑝𝑝
𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾
], zbylá část je vyjádřena bez tohoto koeficientu [𝑉𝑉𝑝𝑝
𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛
].
o 50% 𝑉𝑉𝑝𝑝 je na katedry a instituty rozděleno v poměru studento-kreditů
prezenčního studia dle dodavatelského pracoviště násobených KIV:
𝑉𝑉𝑝𝑝
𝐾𝐾𝐾𝐾 𝐾𝐾
= 0,5 ∙ 𝑉𝑉𝑝𝑝 ∙
∑ �𝑠𝑠𝑝𝑝 ∙ 𝑘𝑘 ∙ 𝐾𝐾𝐾𝐾 𝐾𝐾�𝑑𝑑
∑ ∑ �𝑠𝑠𝑝𝑝 ∙ 𝑘𝑘 ∙ 𝐾𝐾𝐾𝐾 𝐾𝐾�𝑑𝑑𝑓𝑓
2
Doktorské studijní programy jsou financovány formou centralizované zakázky. Finanční prostředky jsou
přiděleny dle počtu studentů doktorského studijního oboru příslušné katedře / institutu. Financováni jsou studenti,
kteří nepřekročí řádnou dobu studia DSP + 1 rok.
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1/2022
Pravidla sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty
Masarykovy univerzity pro rok 2022
6
o 50% 𝑉𝑉𝑝𝑝 je na katedry a instituty rozděleno v poměru studento-kreditů
prezenčního studia dle dodavatelského pracoviště:
𝑉𝑉𝑝𝑝
𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛
= 0,5 ∙ 𝑉𝑉𝑝𝑝 ∙
∑ �𝑠𝑠𝑝𝑝 ∙ 𝑘𝑘�𝑑𝑑
∑ ∑ �𝑠𝑠𝑝𝑝 ∙ 𝑘𝑘�𝑑𝑑𝑓𝑓
• Na část výnosů 𝑉𝑉( 𝐾𝐾𝐾𝐾 𝐾𝐾) z kombinovaného studia je aplikován Koeficient
individualizace výuky [𝑉𝑉𝑘𝑘
𝐾𝐾𝐾𝐾 𝐾𝐾
], zbylá část je vyjádřena bez tohoto koeficientu [𝑉𝑉𝑘𝑘
𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛
].
𝑉𝑉𝑘𝑘 = 𝑉𝑉𝑘𝑘
𝐾𝐾𝐾𝐾 𝐾𝐾
+ 𝑉𝑉𝑘𝑘
𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛
o 20% 𝑉𝑉𝑘𝑘 je na katedry a instituty rozděleno v poměru studento-kreditů
kombinovaného studia dle dodavatelského pracoviště násobených KIV:
𝑉𝑉𝑘𝑘
𝐾𝐾𝐾𝐾 𝐾𝐾
= 0,2 ∙ 𝑉𝑉𝑘𝑘 ∙
∑ (𝑠𝑠𝑘𝑘 ∙ 𝑘𝑘 ∙ 𝐾𝐾𝐾𝐾 𝐾𝐾)𝑑𝑑
∑ ∑ (𝑠𝑠𝑘𝑘 ∙ 𝑘𝑘 ∙ 𝐾𝐾𝐾𝐾 𝐾𝐾)𝑑𝑑𝑓𝑓
o 80% 𝑉𝑉𝑘𝑘 je na katedry a instituty rozděleno v poměru studento-kreditů
kombinovaného studia dle dodavatelského pracoviště:
𝑉𝑉𝑘𝑘
𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛
= 0,8 ∙ 𝑉𝑉𝑘𝑘 ∙
∑ (𝑠𝑠𝑘𝑘 ∙ 𝑘𝑘)𝑑𝑑
∑ ∑ (𝑠𝑠𝑘𝑘 ∙ 𝑘𝑘)𝑑𝑑𝑓𝑓
1.1.2. Stanovení výnosů ovlivněné KEN [𝑉𝑉( 𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾)]
Výnosy ovlivněné KEN [𝑉𝑉( 𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾)] jsou vypočítány jako celkové množství studento-kreditů,
zastoupených v prezenční i kombinované formě studií, násobený KEN.
𝑉𝑉( 𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾) =
∑ (𝑠𝑠 ∙ 𝑘𝑘 ∙ 𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾)𝑑𝑑
∑ ∑ (𝑠𝑠 ∙ 𝑘𝑘 ∙ 𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾)𝑑𝑑𝑓𝑓
1.1.3. Krácení online volitelných předmětů
U předmětů s atributem „online kurz“ a pouze V, jako volitelný, je do výpočtu v rámci
jednoho roku zahrnuto maximálně 200 studií.
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1/2022
Pravidla sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty
Masarykovy univerzity pro rok 2022
7
Koeficient individualizace výuky KIV
KIV je jedinečným koeficientem každého pracoviště, realizujícího rozvrhovanou výuku. Je
vyjádřen jako převrácená hodnota průměrného počtu studentů na jednu rozvrhovanou
unikátní učební jednotku kontaktní výuky na pracovišti.
𝐾𝐾𝐾𝐾 𝐾𝐾 =
1
∑
𝑠𝑠
𝑢𝑢𝑑𝑑
∙ 100
Koeficient ekonomické náročnosti KEN
Koeficient ekonomické náročnosti (KEN) je stanoven podle podílu PdF MU na normativním
podílu studentů k 31. 10. 2021 (tj. přepočteném počtu studentů * KEN). Výše KENu
pracoviště je stanoven na základě akreditovaných studijních programů podle ohodnocení
v souladu s Pravidly pro poskytování příspěvku a dotací veřejným vysokým školám MŠMT
pro r. 2022, které zajišťují přísl. pracoviště. Studijní programy, které mají rozdílné obory
- KFYCHOV, KTVVZ je stanoven KEN váženým průměrem ke studento-kreditům za
předměty jednotlivých oblastí.
Každému akreditovanému studijnímu programu je přiřazen KEN. KEN zohledňuje rozdílnou
ekonomickou náročnost jednotlivých studijních programů (jde o relace mezi studijními
programy, ne o skutečnou ekonomickou náročnost v absolutní hodnotě); standardní řada
KEN pro studijní programy PdF MU má tyto hodnoty: 1,00; 1,20; 1,65; 2,25; 2,80; 3,50.
1.1.4. Zkratky
𝑉𝑉. . . výnosy
𝑉𝑉(𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓) . . . výnosy z fixní části
𝑉𝑉( 𝐾𝐾𝐾𝐾 𝐾𝐾). . . výnosy ovlivněné KIV
𝑉𝑉( 𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾). . . výnosy ovlivněné KEN
𝑉𝑉𝑝𝑝 . . . výnosy z prezenčního studia
𝑉𝑉𝑘𝑘 . . . výnosy z kombinovaného studia
𝑠𝑠 . . . počet zapsaných studií
𝑠𝑠𝑝𝑝 . . . prezenční studium
𝑠𝑠𝑘𝑘 . . . kombinované studium
𝑘𝑘 . . . kredit
𝑢𝑢 . . . unikátní rozvrhovaná učební jednotka kontaktní výuky pracoviště
𝑑𝑑 . . . dodavatelské pracoviště
𝑓𝑓 . . . fakulta
𝐾𝐾𝐾𝐾 𝐾𝐾 . . . Koeficient individualizace výuky
𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛𝑛 . . . Koeficient individualizace výuky – není aplikován
𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾𝐾 . . . Koeficient ekonomické náročnosti
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1/2022
Pravidla sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty
Masarykovy univerzity pro rok 2022
8
1.1.5. Metodika zpracování dat
• Data o předmětech (s, k) jsou vygenerovaná pomocí aplikace IS MU
„Sumarizace provedené výuky nebo pedagogického výkonu“.
• Data o rozvrhované výuce (u) jsou vygenerovaná pomocí aplikace IS MU
„Export rozvrhu“.
Použité vstupní parametry:
• Semestry výuky (jaro + podzim předchozího roku)
• Omezení na dodavatelské pracoviště výuky předmětu
• Omezení na fakulty studií (1441 PdF MU)
• Omezení na typ studia (B, M, N)
Vygenerovaná data jsou dále zpracovaná v tabulkovém procesoru. Pro výpočet
KIV jsou odstraněny duplicitní učební jednotky kontaktní výuky, tedy takové
případy, kdy výuka více než jednoho předmětu probíhá ve stejný čas na stejném
místě.
1.2. Rozdělení části výnosů z kooperací
Výnosy z kooperací budou katedrám a institutům přičteny podle dodavatelských pracovišť
na základě skutečnosti vyjádřené v propočtu celouniverzitních kooperací.
1.3. Rozdělení části výnosů výkonové části
Výnosy výkonové části budou katedrám a institutům rozděleny podle těchto kritérií:
Kritérium Váha
Výsledky výzkumu, vývoje a inovací 23,05%
Výsledky umělecké činnosti 3,89%
Externí příjmy VŠ spojené se vzdělávací a tvůrčí
činností 3,45%
Kvalifikační struktura akademických pracovníků 6,27%
Vyslaní a přijatí studenti v rámci mobilitních
programů 53,78%
Cizojazyčné závěrečné práce 2,07%
Cizojazyčné předměty 7,49%
• Výše váhy kritéria byla stanovena podle podílu na výnosech výkonové části dle
rozpočtu RMU.
• Tvůrčí činnost – 20% částky je rozděleno dle bodů RIV podle H16, stanovené dle
výpočtu podle Metodiky H16 a 80% částky podle Metodiky M17+ upravené Ovýkaz
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1/2022
Pravidla sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty
Masarykovy univerzity pro rok 2022
9
PdF MU. Upravená Metodika M17+ bude uplatněna z 80% na publikační indikátory
a z 20% na přínos výsledků výzkumných projektů (GAČR, TAČR, HORIZONT,
COST). Metodika výpočtu je uvedena v kapitole 1.4. Rozdělení části výnosů IP na
DKRVO.
• Započítané body RUV – započítávají se v poměru součtu skutečně generovaných
bodů pracovišti za období 2016 – 2020.
• Externí příjmy – výše výnosů z účelových prostředků zahrnuje výnosy pracovišť
z projektů vyjma výzkumných (GAČR, TAČR, HORIZONT, COST) a vlastních příjmů
stanovených dle metodiky RMU.
• Docenti a profesoři – počet profesorů a docentů násobený koeficienty [Kprofesor =
2,5; Kdocent = 1,5]
• Vyslaní a přijatí v rámci mobilitních programů: započítává se každý den výměnného
studenta, jehož pobyt je delší než 30 dní. Rozhodným obdobím je součet studentodní
za akademické roky 2018/2019, 2019/2020, 2020/2021.
o Vyslaní: Studenti jsou přiřazeni na pracoviště dle příslušnosti pověřené
osoby pracoviště, odpovědné za uznávání výsledků zahraničních studijních
a pracovních pobytů, která je podepsána na studijní nebo pracovní smlouvě
o Přijatí: V případě existence smlouvy o spolupráci mezi pracovištěm a
zahraniční univerzitou [smlouva Erasmus+, Freemover, jiná fakultní
bilaterální smlouva], je student přiřazen k danému pracovišti. V ostatních
případech [Erasmus Mundus, univerzitní bilaterální smlouvy] jsou studenti
přiřazeni pracovištím v poměru počtu studovaných předmětů
• Cizojazyčné předměty – počet studento-kreditů za předmět vyučovaný v cizím
jazyce s výjimkou slovenského jazyka u nefilologických kateder. U Filologických
kateder je stanoven základ průměrným počtem studento-kreditů nefilologických
kateder za předměty vyučované v cizím jazyce s výjimkou slovenského jazyka.
1.4. Rozdělení části výnosů IP na DKRVO
Výnosy Institucionální podpory budou katedrám a institutům rozděleny ve výši 20% podle
počtu bodů tvůrčí činnosti RIV podle výsledků Metodiky H16 a ve výši 80% podle výsledků
Metodiky M17+ upravené dle Ovýkaz PdF MU. Upravená Metodika M17+ bude uplatněna
z 80% na publikační indikátory a z 20% na přínos podle výsledků výzkumných projektů
(GAČR, TAČR, HORIZONT, COST).
𝑉𝑉(𝐼𝐼𝐼𝐼) = 𝑉𝑉(𝑅𝑅𝑅𝑅𝑅𝑅) + 𝑉𝑉( 𝑀𝑀17+𝑢𝑢𝑢𝑢)
𝑉𝑉(𝑅𝑅𝑅𝑅𝑅𝑅)… výnosy za metodiku H16
𝑉𝑉( 𝑀𝑀17+𝑢𝑢𝑢𝑢)… výnosy za metodiku M17+ upravenou dle Ovýkaz PdF MU
𝑉𝑉( 𝑀𝑀17+𝑢𝑢𝑢𝑢) = 𝑉𝑉(𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃) + 𝑉𝑉( 𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺)
𝑉𝑉(𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑃𝑃 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃)… výnosy za Publikace metodiky M17+ upravené dle Ovýkaz PdF MU
𝑉𝑉(𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺)… výnosy za Granty metodiky M17+ upravené dle Ovýkaz PdF MU
𝑉𝑉(𝑅𝑅𝑅𝑅𝑅𝑅) = 0,2 ∙ 𝑉𝑉(𝐼𝐼 𝐼𝐼) ∙
∑ �𝐵𝐵(𝑅𝑅𝑅𝑅𝑅𝑅)�𝑑𝑑
∑ ∑ �𝐵𝐵(𝑅𝑅𝑅𝑅𝑅𝑅)�𝑑𝑑𝑓𝑓
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1/2022
Pravidla sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty
Masarykovy univerzity pro rok 2022
10
𝑉𝑉( 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃) = 0,64 ∙ 𝑉𝑉(𝐼𝐼 𝐼𝐼) ∙
∑ �𝐵𝐵(𝐴𝐴,𝐵𝐵,𝐶𝐶,𝐷𝐷)�𝑑𝑑
∑ ∑ �𝐵𝐵(𝐴𝐴,𝐵𝐵,𝐶𝐶,𝐷𝐷)�𝑑𝑑𝑓𝑓
𝑉𝑉( 𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺) = 0,16 ∙ 𝑉𝑉(𝐼𝐼 𝐼𝐼) ∙
∑ �𝐵𝐵(𝐸𝐸)�𝑑𝑑
∑ ∑ �𝐵𝐵(𝐸𝐸)�𝑑𝑑𝑓𝑓
𝐵𝐵(𝑅𝑅𝑅𝑅𝑅𝑅)… body získané v metodice H16
𝐵𝐵(𝐴𝐴,𝐵𝐵,𝐶𝐶,𝐷𝐷)… body získané za publikace metodiky M17+ upravené dle Ovýkaz PdF MU
𝐵𝐵(𝐸𝐸)… body získané za granty metodiky M17+ upravené dle Ovýkaz PdF MU
1.4.1. Metodika M17+ upravená dle Ovýkaz PdF MU
A. Výsledky typu J evidované ve WoS a Scopus - publikace typu J
odeslané, resp. připravené k odeslání do RIV z IS MU s organizační jednotkou
PdF nebo jejím podílem s vykázaným kódem UT WoS či EID (Scopus) s
kvartily dle WoS (JCR) a Scopus (SJR - Scimago Journal Rank) Q1, Q2, Q3,
Q4 a evidencí v AHCI (Arts and Humanitites Citation Index – pro obory z
oblasti umění a humanitních věd) ve WoS. V případě evidence v obou
databázích se výsledek hodnotí dle WoS; je-li ve WoS Q0, hodnotí se dle
Scopus.
Body:
Q1 WoS, Q1 Scopus = 60
Q2 WoS, Q2 Scopus, AHCI = 50
Q3 WoS, Q3 Scopus = 40
Q4 WoS, Q4 Scopus = 20
B. Citace - počet primárních citací ve WoS i Scopus v hodnocení zahrnutých
publikací evidovaných v uvedených databázích (viz odd. A. a D.) po
vyloučení autocitací. Při evidenci výsledku v obou databázích se započítávají
pouze citace z WoS.
Body:
zahraniční spoluautor: J,B= 15; C= 3
cizí jazyk: J,B= 10; C= 2
Body přičteny v podkladu pro rozpočet k výsledku (list J, B, C).
C. Monografie - všechny odborné knihy (B) a kapitoly v knize (C) evidované
v IS MU odeslané, resp. připravené k odeslání do RIV s organizační
jednotkou PdF nebo jejím podílem při vyšší bodové dotaci výsledků
publikovaných v nakladatelstvích evidovaných na pozitivním seznamu RMU
a body navíc při evidenci ve WoS či Scopus.
Body:
nakladatelství na seznamu: B= 60; C= 8
běžné nakladatelství: B= 30; C= 4
databáze: B= +10; C= +2
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1/2022
Pravidla sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty
Masarykovy univerzity pro rok 2022
11
D. Hodnocení v Modulu 1 – výsledky, které v Modulu 1 v hodnoceních h18,
h19, h20 získaly známku 1, 2, 3.
Body:
známka 1 = 50
známka 2 = 30
známka 3 = 20
E. Granty - započítávány jsou projekty Horizon, GA ČR, TA ČR, COST - jejich
finanční přínos je vyčíslen na základě finančních dotací, jež byly připsány na
účet PdF MU ve sledovaném období 2018-2021 a jež jsou rozděleny mezi
pracoviště, která dané projekty získala. Finální částka k přerozdělení
pracovištím je rozpočítána dle poměru získaných dotací.
Výsledky a jednotlivé body jsou v aktuálním rozpočtu pro Metodiku M17+ upravené dle
Ovýkaz PdF MU zpracovány za období 2018-2021 dle stavu v IS MU v lednu 2022.
2. Rozdělení ostatních výnosů:
2.1. Účelové prostředky
Výnosy budou poskytnuty pracovišti, které projekt řeší.
2.2. Vlastní příjmy
Výnosy budou poskytnuty příslušným katedrám a institutům.
2.3. Garance mzdových tarifů docentů a profesorů
Výnosy budou poskytnuty příslušným katedrám a institutům podle kvalifikační struktury.
Tyto výnosy podléhají odvodům dle pokynů MU č. 3/2017, Pravidla pro stanovení podílu
správní režie a uplatňování režijních nákladů do projektů, ve znění změn a doplňků a
Pokynu kvestora č. 5/2008, Sledování správní režie na MU.
Článek 7
Centralizované prostředky
Centralizované prostředky PdF MU jsou sdružené finanční zdroje, pokrývající zejména
mandatorní výdaje na centralizovaná pracoviště, zakázky a aktivity.
1. Centralizovaná pracoviště
Jedná se o tato pracoviště děkanátu:
• Děkanát a Sekretariát děkana
• Technicko-provozní oddělení
• Ústřední knihovna
• Oddělení CJV na PdF
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1/2022
Pravidla sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty
Masarykovy univerzity pro rok 2022
12
• Personální oddělení
• Centrum celoživotního vzdělávání
• Studijní oddělení
• Ekonomické oddělení
• Oddělení VaV a Ediční centrum a MVV
• Oddělení projektové podpory
• Centrum informačních technologií
2. Centralizované aktivity a zakázky
Jedná se především o tyto oblasti:
• Příplatky za vedení, funkční, výkonnostní, garanti
• Energie
• Fond odměn fakulty
• Úklid, ostraha
• Stravenkový paušál
• Celofakultní NIV
• Centralizovaná rezerva
• DSP
• Opravy a údržba
• Revize, služby, svoz odpadu
• Kompenzace zvýšení ak. kvalifikace+návrat MD
• Náklady na odpisy
• Zákonné pojištění
• Výročí
• Náhrady za dovolené
• Podpora internacionalizace
• Fakultní ICT
• Podpora kvalifikačního růstu (tvůrčí volno)
• VR a provoz komisí pro kvalifikační řízení
• Akademický senát
• Podpora ediční činnosti
• Budování knižního fondu
• Náklady služebních aut
• Výstavní činnost KVV
• Elektronické informační zdroje
• Podpora vědy, výzkumu a doktorského studia
• Podpora vnějších vztahů
• Podpora bakalářského studia a přijímacího řízení
• Podpora magisterského studia a CŽV
• Podpora kvality a strategie
• Symfonický orchestr KHV
Financování centralizovaných prostředků
Skutečné celkové náklady centralizovaných pracovišť, centralizovaných zakázek a
aktivit jsou financovány z Příspěvku na vzdělávací činnost. Zbývající finanční
prostředky jsou výnosy kateder a institutů.
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1/2022
Pravidla sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty
Masarykovy univerzity pro rok 2022
13
Článek 8
Uplatnění finanční náročnosti
1. Katedrám a institutům, jejichž výnosy nedosahují 110% základních mzdových nákladů
+ procento ročních nákladů na osobní ohodnocení vedoucího pracovníka, budou výnosy
dorovnány do výše těchto nákladů. Toto uplatnění finanční náročnosti je financováno
z FPP.
2. Podmínkou uplatnění finanční náročnosti je respektování zpracovaného konsolidačního
plánu příslušného pracoviště a jeho průběžná evaluace děkanem fakulty ve spolupráci
s AS PdF. Následující rozpočtové období pracoviště vyhodnocují důsledky
konsolidačního plánu.
3. V případě nárůstu mzdových tarifů, které nebudou pokryty z vlastních výnosů, budou
pro výpočet rozpočtu v příštím rozpočtovém období zafixovány personální stavy
pracoviště k 1. 2. 2022.
4. Pracoviště, jejichž kmenovými zaměstnanci jsou členové vedení (děkan,
proděkanky/proděkani, prorektorky/prorektoři), obdrží v rozpočtu jednorázový
příspěvek vyplacený z Fondu provozních prostředků ve výši 0,5 tarifních mezd těchto
zaměstnanců.
Článek 9
Meziroční převod dotačních prostředků
Pracoviště mohou do dalšího rozpočtového období převést nejvýše 600 tis. Kč, nebo 4% z
výnosů schváleného rozpočtu pracoviště na r. 2022 (Výnosy po uplatnění finanční
náročnosti 110% základních mezd + osobního ohodnocení, činnost 1111) za podmínky
vyčerpání finančních prostředků z činnosti 2112 (činnosti IP na DKRVO), z činnosti 4760
(činnosti FPP).
Zbylé ušetřené prostředky pracovišť dle věty první se v následujícím roce započtou do
výnosů jednotlivých pracovišť, které nedosahují 110% mzdových nákladů + procenta
ročních nákladů na osobní ohodnocení vedoucího pracovníka, před uplatněním kompenzací.
Ostatní ušetřené prostředky pracoviště budou převedeny do celofakultního Fondu
provozních prostředků.
Případné výjimky schvaluje děkan fakulty.
Článek 10
Investiční část rozpočtu
1. Zdrojem investičního rozpočtu PdF MU je Fond reprodukce investičního majetku.
Zdrojem FRIM je:
• část hospodářského výsledku za předcházející rozpočtové období,
• převody finančních prostředků ve výši účetních odpisů dlouhodobého majetku,
který nebyl pořízen z dotace,
• finanční prostředky převedené z jiných fondů,
• výměna za neinvestiční finanční prostředky s RMU nebo jiným HS.
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1/2022
Pravidla sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty
Masarykovy univerzity pro rok 2022
14
2. Finanční prostředky z FRIM lze použít na tyto účely:
• pořízení dlouhodobého majetku,
• na předfinancování a spolufinancování kapitálových výdajů dotačních projektů,
• pro sdružování finančních prostředků na pořízení dlouhodobého majetku s jinou
právnickou osobou,
• k úhradě splátek úvěru a půjček na pořízení dlouhodobého majetku.
Článek 11
Závěrečná ustanovení
1. Související dokumenty
• zákon č. 111/1998 Sb.
• Statut PdF MU
• Směrnice MU – Pravidla sestavování rozpočtu Masarykovy univerzity pro
kalendářní rok 2020
• Pokyn MU Pravidla pro stanovení podílu správní režie na MU
• Pokyn MU Sledování správní režie na MU
2. Seznam záznamů
• nejsou
3. Seznam příloh
• nejsou
4. Kontrola a aktualizace
a) Kontrolu a aktualizaci této směrnice provádí 1x ročně tajemnice PdF MU.
b) Povinností každého zaměstnance fakulty, který při své práci využívá tuto směrnici
je neustále sledovat její aktuálnost a funkčnost a upozornit tajemnici PdF MU na
její nedostatky a potřebu změn.
5. Výkladem ustanovení této směrnice je pověřena tajemnice PdF MU.
6. Tato směrnice nabývá platnosti a účinnosti dnem schválení v AS PdF MU, dne: 3. 5.
2022
V Brně dne: 3. 5. 2022
doc. PhDr. Jiří Němec, Ph.D.
děkan